Auf 7th März 2023 gab die Regierung zwei Bekanntmachungen im Amtsblatt heraus, in denen umfassende Änderungen des Gesetzes zur Verhinderung der Geldwäsche (PMLA) in Bezug auf „Pflege von Aufzeichnungen" und virtuelle digitale Vermögenswerte".
Für die Führung von Aufzeichnungen und für Zwecke der Finanzberichterstattung wurden die Verantwortlichkeiten von Finanzberichtsstellen (wie Banken) erweitert, um eine erweiterte Definition von gemeinnützigen Organisationen (NGOs) und politisch exponierten Personen (PEPs) abzudecken.
Zu den NGOs gehören nun alle gemeinnützigen Einrichtungen, die als Treuhandgesellschaften, Gesellschaften oder Unternehmen nach Abschnitt 8 registriert sind. Gemäß der Mitteilung bezeichnet eine gemeinnützige Organisation (NGO) jede Körperschaft oder Organisation, die für religiöse oder wohltätige Zwecke gegründet wurde und als Trust oder Gesellschaft oder Gesellschaft (registriert gemäß Abschnitt 8 des Companies Act) registriert ist. Bank- oder Finanzinstitute oder Vermittler müssen Angaben zu den Gründern, Siedlern, Treuhändern und Zeichnungsberechtigten der NGOs sammeln und pflegen und die Angaben der NGOs auf dem DARPAN-Portal des NITI Aayog registrieren.
Die Notifizierung definiert politisch exponierte Personen (PEPs) als Personen, die von einem fremden Land mit herausragenden öffentlichen Funktionen betraut wurden, einschließlich Staats- oder Regierungschefs, hochrangige Politiker, hochrangige Regierungs- oder Justiz- oder Militärbeamte, hochrangige Führungskräfte von Staatsunternehmen Unternehmen und wichtige politische Parteifunktionäre. Eine Bank, ein Finanzinstitut oder ein Vermittler muss Know-your-Customer (KYC) durchführen und detaillierte Aufzeichnungen über die Art und den Wert der Transaktionen von PEPs und NGOs führen.
Die von den Finanzinstituten gesammelten und gepflegten Finanzunterlagen werden der PMLA-Durchsetzungsbehörde bei der Untersuchung und Verfolgung der Straftäter von Nutzen sein.
Die zweite Benachrichtigung bringt den Handel mit virtuellen digitalen Vermögenswerten oder Kryptowährungen in den Geltungsbereich von PMLA. Die folgenden fünf Arten von Finanztransaktionen mit Aktivitäten in Kryptowährungen, die für oder im Auftrag einer anderen natürlichen oder juristischen Person während der Geschäftstätigkeit durchgeführt werden, fallen unter PMLA:
- Austausch zwischen virtuellen digitalen Vermögenswerten und Fiat-Währungen (gesetzliches Zahlungsmittel, das von der Zentralbank ausgegeben wird)
- Austausch zwischen einer oder mehreren Formen virtueller digitaler Vermögenswerte;
- Übertragung von virtuellen digitalen Vermögenswerten;
- Verwahrung oder Verwaltung von virtuellen digitalen Vermögenswerten oder Instrumenten zur Ermöglichung der Kontrolle über virtuelle digitale Vermögenswerte; Und
- Teilnahme an und Bereitstellung von Finanzdienstleistungen in Bezug auf das Angebot und den Verkauf eines virtuellen digitalen Vermögenswerts durch einen Emittenten.
Es ist klar, dass Webportale von Drittanbietern, die Kryptotransaktionen durchführen, jetzt unter das PMLA fallen.
Diese beiden Meldungen geben der für die Durchsetzung des Geldwäschegesetzes (PMLA) zuständigen Behörde viel Biss.
In fast zwei Jahrzehnten des Betriebs von PMLA lag die Verurteilungsrate bei düsteren 0.5 %. Als einer der Hauptgründe für die sehr niedrige Verurteilungsrate wurden Schlupflöcher in den Bestimmungen des PMLA genannt, die die beiden Benachrichtigungen vom 7th März 2023 umfassend ansprechen.
Ungeachtet des Ziels, die Verurteilungsrate zu verbessern, ist der Hauptgrund für die beiden Mitteilungen zur Stärkung der PMLA die bevorstehende Bewertung Indiens durch Financial Action Task Force (FATF) die später in diesem Jahr fällig ist. Aufgrund der COVID-19-Pandemie und der Pause im Bewertungsprozess der FATF konnte Indien in der vierten Runde der gegenseitigen Bewertungen nicht bewertet werden, und dieselbe wurde auf 2023 verschoben. Indien wurde zuletzt im Jahr 2010 bewertet. Die beiden Notifizierungen ändern den indischen umfassend Anti-Geldwäschegesetz, um es mit den Empfehlungen der FATF in Einklang zu bringen.
Die Financial Action Task Force (FATF) ist eine zwischenstaatliche Organisation, die globale Maßnahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche, Terrorismus- und Proliferationsfinanzierung anführt.
Allerdings haben fast alle Oppositionsparteien in Indien den Schritt kritisiert und sind misstrauisch gegenüber der wahren Absicht hinter der Verschärfung des Anti-Geldwäschegesetzes, die der Durchsetzungsbehörde mehr Schlagkraft verleiht.
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